Comparación 401(k) Roth vs. tradicional
Vea qué cuenta le deja más dinero después de impuestos al jubilarse, según su tasa de impuestos de hoy frente a la tasa que espera tener en la jubilación.
Cifras orientativas con fines educativos — los montos reales dependen de su situación fiscal y crediticia completa.
Esta herramienta usa las reglas y dólares de EE. UU. La calculadora 401(k) de esta página funciona directamente aquí: introduzca sus datos más abajo y compare los resultados mientras lee. Las herramientas de arriba proyectan cómo crece un saldo. Esta sección cubre lo que una calculadora 401(k) suele dejar fuera: la factura de impuestos que usted evita este año, los impuestos de nómina que aún debe, y en qué está realmente invertido su dinero mientras se capitaliza. La añadimos después de que los lectores preguntaran una y otra vez por qué su cheque se reducía menos que su aportación diferida.
¿Cómo cambian las aportaciones antes de impuestos los impuestos de este año?
Una aportación diferida tradicional sale de su pago antes de que se aplique el impuesto federal sobre la renta, así que reduce su ingreso gravable de inmediato. Tome un salario de $85,000 con un diferimiento del 6%. Eso mueve $5,100 al año hacia el plan, y en el tramo del 22% recorta su factura federal en $5,100 x 0.22 = $1,122. Sin embargo, el dinero no está libre de impuestos. Está con impuestos diferidos, lo que significa que nada se grava hasta que usted lo retira, y en ese momento paga impuestos sobre cada dólar retirado a las tasas ordinarias.
Aquí está la parte que sorprende a la gente: el FICA se aplica de todos modos. Diferir $5,100 no esquiva el 6.2% del impuesto del Seguro Social ni el 1.45% de Medicare, así que $390.15 de impuesto de nómina se deben sobre ese dinero de cualquier manera. Por eso, su pago neto baja menos que su aportación diferida, pero nunca por la aportación menos todos los impuestos.
¿Qué pasa con el Seguro Social mientras usted ahorra?
Diferir no reduce su beneficio futuro. Su historial de ingresos permanece intacto precisamente porque el FICA se cobró sobre el salario completo. En 2026 la base salarial gravable es de $184,500 según SSA.gov, así que la parte del 6.2% se detiene una vez que el pago cruza esa línea — un máximo de $11,439 en el año — mientras que la parte de Medicare continúa sobre cada dólar. En la jubilación la interacción se invierte: los retiros tradicionales elevan su ingreso declarado, lo que puede empujar una porción mayor de sus beneficios hacia territorio gravable. Esa es una de las razones por las que mostramos los resultados antes de impuestos y Roth lado a lado en lugar de una sola cifra.
¿En qué está invertido realmente su dinero?
Un 401(k) es un envoltorio, no una inversión. Dentro de la cuenta, la mayoría de los empleadores ofrece un menú corto de fondos mutuos, fondos con fecha objetivo y fondos indexados; las opciones de inversión varían según el plan, y DOL.gov exige a los administradores divulgar las comisiones de cada fondo en un aviso anual al participante. Lea ese aviso, porque el interés compuesto trabaja sobre lo que sobrevive a la razón de gastos.
La elección del envoltorio decide la ruta fiscal. Los saldos tradicionales tienen impuestos diferidos; los saldos Roth crecen libres de impuestos una vez que el dinero está dentro, siempre que usted siga las reglas de retiro de IRS.gov. Combine la aportación diferida de $5,100 de arriba con una contribución patronal del 50% sobre el 6% y $2,550 de dinero gratis aterrizan a su lado, para un total de $7,650 al año. A un rendimiento real del 7% — el promedio histórico del S&P 500 ajustado por inflación — 25 años de esas aportaciones terminan cerca de $483,900 en dólares de hoy. Verificamos esa línea de capitalización renglón por renglón en una hoja de cálculo antes de publicarla, porque las proyecciones redondeadas se desvían rápido en 25 años.
Las cifras de 2026 que limitan este plan de ahorro para la jubilación:
- Límite de aportación diferida del empleado: $24,500 (IRS)
- Aportación de recuperación para ahorradores de 50 años o más: $8,000 adicionales, es decir $32,500 en total
- Base salarial del Seguro Social: $184,500 (SSA)
- Tasas FICA: 6.2% más 1.45% de Medicare, pagadas por usted e igualadas por su empleador
- Rendimiento de largo plazo del S&P 500: alrededor del 10% nominal, aproximadamente 7% después de inflación
Más preguntas que nos envían los lectores
¿Las ganancias del 401(k) se gravan como ganancias de capital?
No. Las tasas de ganancias de capital nunca tocan una cuenta tradicional. El crecimiento se capitaliza sin gravamen, y los retiros cuentan como ingreso ordinario sin importar cómo se obtuvieron las ganancias. En la práctica eso hace la cuenta mejor para inversiones cargadas de intereses de lo que sería una cuenta de corretaje gravable.
¿Qué pasa si aporto más del límite anual?
Los diferimientos en exceso deben devolvérsele antes de la fecha límite de impuestos del año siguiente, o el monto se grava dos veces — una al entrar y otra al salir. Esta trampa aparece con más frecuencia tras un cambio de empleo a mitad de año, porque un sistema de nómina no tiene en cuenta lo que usted ya aportó en el otro.
¿Las contribuciones patronales cuentan contra mis $24,500?
No. El límite del empleado cubre solo sus propios diferimientos. La contribución del empleador queda bajo un tope global separado y más alto, así que aceptar la contribución completa nunca reduce su capacidad de llevar al máximo sus propios diferimientos.
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